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典当公司风险控制研究

热度0票  浏览11次 时间:2022年2月08日 10:56
  (海宁市鼎益典当有限责任公司,浙江省,海宁市 314400)
       摘 要:随着我国经济发展水平越来高,经济结构越来越复杂,我国的典当行业也在逐渐升温发展,在经济领域发挥着重要的作用:扩宽企业融资渠道、活跃商品流通、救济解难方便民生、抑制高利贷维护安定等等。典当行业的融资渠道发挥了重要的拾遗补缺的作用,弥补了我国银行业的不足与缺陷。典当行业对于社会经济的重要作用不言而喻,社会经济的发展需要典当行业的健康发展。实践中,虽然很多典当企业有内部风险控制标准,但大都比较简单,不能很好的发挥作用。所以,如何有效运用企业风险控制,使公司可以在市场景气的情况下高速发展,在市场萧条的情况下平稳过渡,便是本文的研究重点。基于此,本文对典当公司风险控制进行分析。
  关键词:典当公司;风险;控制
  一、典当行业概述
  (一)典当的定义
  典当是中国自古以来的就存在的古老行业,人们通过向当铺抵押手中的物品来换取一定的现金(一般低于物品本身价值),以解决自己对于现金的需求,这是古代的典当,而到了近现代,典当更多的成了一种融资的方式,也有了其新的内涵和功能。按照我国 2005 年出台的《典当管理办法》定义,典当是指当户出于融资或者其他目的,将自己所拥有的动产或不动产的财产权利作为当物,抵押给典当公司,为了得到典当行公司支付的当金,当户先要交付一定比例的费用,并且愿意在与典当公司约定的期限内,支付当金利息、偿还当金、从而赎回当物的行为。其实,典当就是要以财物作质押,有偿有期借贷融资的一种方式。从交易本质上来看,典当是一种以物换钱的融资方式,只要当户在约定时间内还本并支付一定的利息和相关费用,就可赎回当物,通过这种方式,当户在短期内融取了相当于当物价值的资金。
  (二)典当公司的业务范围
  根据《典当管理办法》,典当公司经批准可以经营的业务主要包括:动产质押典当业务;财产权利质押典当业务;房地产抵押典当业务;限额内绝当物品变卖业务;鉴定评估及咨询服务;商务部依法批准的其他典当业务。2017 年,典当行业实现典当总额 2899.7 亿元,其中动产质押典当业务占比 32.79%;房地产典当业务占比 52.28%;财产权利典当业务占 14.93%。与上年业务结构比较,动产质押典当业务占比有所下降,房地产典当业务和财产权利典当业务占比略有上升,房地产典当业务仍然是典当行业的主要业务。
  二、典当公司面临的主要风险
  (一)资金风险
  资金风险是指典当公司的资金来源渠道狭窄,作为提供融资服务的机构,资金不足将会导致典当公司开展业务、扩大规模受到限制,从而产生一定的经营风险。根据《典当管理办法》,典当公司不得集资、吸收存款或者变相吸收存款,不得从商业银行以外的单位和个人借款,不得与其他典当行拆借或者变相拆借资金,这些规定极大地限制了典当公司的资金来源。
  (二)投资风险
  一般情况下,当户通过典当实物向典当公司借款,典当公司再根据当物的价值为当户发放当金,当户到双方约定日期还本付付息。因此,典当公司的投资对象主要是各种当物。
  大部分的投资当物主要是民品(金银饰品、珠宝玉器等)、房产、股票和其他物资,业务范围较为集中。一旦发放资金数额较大的业务发生意外事件,或者政府政策重大调整,或者贵金属等市场价格大幅下挫等,都会影响到典当公司本金和利益方面的财务安全。
  (三)信用风险
  信用风险又称违约风险,在典当活动中,主要是指由于当户自身原因,没有按时偿还当金、支付利息构成违约,导致典当公司遭受损失的可能性。对于典当公司来说,信用风险的产生一方面会导致典当公司无法顺利收回资金,资金不能实现良性循环使用,流动性会受到影响;另一方面,当物绝当还会增加典当公司的保管成本支出,从而降低典当公司的盈利水平。
  三、典当公司加强风险控制的有效措施
  (一)财务风险控制。
  风险回避:风险回避有两种情况:一是对于政策和法律的禁区,应予以坚决回避;二是业务风险回避。典当公司在开展业务前,应对可能发生的财务风险做出预估。对于风险较大的业务,典当公司可以放弃或者降低典当金额。这是典当业务的事前控制方法。
  风险抑制:风险抑制,是指典当公司已经承担了典当业务的风险,但是会通过采取各种积极的措施来减少典当过程中可能发生的风险。例如:对单笔业务、单一客户累计业务规定上限,不得突破。
  风险转移:现在很多保险公司推出针对典当行业的保险品种,符合要求的典当公司可以通过购买这些保单将可能发生的风险转移给保险公司。未来,可以创新风险转移模式,与担保公司等机构建立风险转移机制。
  (二)注重员工队伍建设
  要想拥有高水平的员工队伍,典当公司首先应当重视对专业人才的引进和培养,除了吸引经验丰富、技能熟练的人才加入以外,还应该加强对现有从业人员的定期培训和技能考核。其次,典当公司还应该重视对员工职业道德、企业文化和法律意识的培养,增强员工的职业责任感和企业归属感,提高员工遵纪守法的自觉性。
  (三)重视对典当业务的创新
  计算机已经成为业务处理主要的技术手段,典当公司要加大对技术、计算机软硬件的投入,提高工作效率,改变大家对典当行业的传统看法,例如:建立当户信用统计数据库,除了对当户基本资料进行统计外,还可对当户还款速度,还款周期,续当概率等指标进行统计,借助于现代数据统计手段,可为公司对贷款与否的决策提供更强力的佐证。
  四、结语
  典当行业的稳定健康发展,不但有利于完善金融市场结构,更能丰富中小企业和居民融资渠道,促进市场经济的全面持续发展。加强典当行业的风险控制工作,势在必行。
  参考文献:
  [1] 徐 敏 娟 . 典 当 公 司 财 务 风 险 防 范 [J]. 商 场 现 代 化,2013(17):162.
  [2] 朱芳 .Y 典当公司融出资金业务风险控制案例分析 [J]. 金融经济,2011(06):74-76.



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